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领益智造信披内控7宗违规 董事长曾芳勤6人吃警示函

2019年08月26日 10:34    来历: 我国经济网    

  我国经济网北京8月26日讯 我国证监会网站近来发布的我国证监会广东监管局行政监管办法抉择书(〔2019〕52号)显现,经查,广东领益智造股份有限公司(以下简称“领益智造”,002600.SZ)存在以下违规问题:

  一、信息发表方面的问题

  (一)未及时发表展开大宗产品买卖的状况。

  (二)未及时发表严重合同缔结状况。

  (三)未及时对2017年年度成绩预告作出批改。

  (四)未及时对2018年半年度成绩预告作出批改。

  二、内部操控方面的问题

  (一)大宗产品收买内部操控存在缺点。

  (二)大宗产品买卖资金付出内部操控存在缺点。

  (三)大宗产品买卖预付账款内部操控存在缺点。

  依据《上市公司信息发表处理办法》第五十九条等规则,广东证监局抉择对领益智造采纳出具警示函的行政监管办法。领益智造应高度注重上述问题,采纳有用办法实在整改,并对相关职责人进行内部问责,于收到本抉择书之日起30日内向广东证监局报送整改状况、内部问责状况,并抄报深圳证券买卖所。

  我国证监会广东监管局行政监管办法抉择书(〔2019〕53号)显现,当事人汪南东作为时任领益智造董事长兼总司理(任期为2008年8月30日至2018年3月3日)、公司大宗产品买卖直接担任人,未依照《上市公司信息发表处理办法》第三条的规则实行勤勉尽责职责,对公司上述悉数7条问题负有首要职责。依据《上市公司信息发表处理办法》第五十八条、第五十九条等规则,广东证监局抉择对汪南东采纳出具警示函的行政监管办法。汪南东应仔细吸取教训,实在加强对证券法令法规的学习,采纳必要办法帮忙公司做好整改作业,保护上市公司资金财物安全完好及广阔出资者的合法权益。

  我国证监会广东监管局行政监管办法抉择书(〔2019〕54号)显现,当事人曾芳勤作为领益智造董事长兼总司理,未依照《上市公司信息发表处理办法》第三条的规则实行勤勉尽责职责,对公司上述未及时对2018年半年度成绩预告作出批改的问题负有重要职责。依据《上市公司信息发表处理办法》第五十八条、第五十九条的规则,广东证监局抉择对曾芳勤采纳出具警示函的行政监管办法。曾芳勤应仔细吸取教训,实在加强对证券法令法规的学习,依法依规实行信息发表职责,根绝此类事情再次发作。

  我国证监会广东监管局行政监管办法抉择书(〔2019〕55号)显现,当事人李晓青作为领益智造财政总监(任期为2018年3月4日至今),未依照《上市公司信息发表处理办法》第三条的规则实行勤勉尽责职责,对公司上述未及时对2018年半年度成绩预告作出批改的问题负有重要职责。依据《上市公司信息发表处理办法》第五十八条、第五十九条的规则,广东证监局抉择对李晓青采纳出具警示函的行政监管办法。李晓青应仔细吸取教训,实在加强对证券法令法规的学习,依法依规实行信息发表职责,根绝此类事情再次发作。

  我国证监会广东监管局行政监管办法抉择书(〔2019〕56号)显现,当事人周战峰作为时任领益智造董事会秘书(任期为2008年8月30日至2016年8月17日),未依照《上市公司信息发表处理办法》第三条的规则实行勤勉尽责职责,对公司上述未及时发表展开大宗产品买卖和严重合同缔结的状况的问题负有重要职责。依据《上市公司信息发表处理办法》第五十八条、第五十九条的规则,广东证监局抉择对周战峰采纳出具警示函的行政监管办法。周战峰应仔细吸取教训,实在加强对证券法令法规的学习,采纳必要办法帮忙公司做好整改作业,保护上市公司资金财物安全完好及广阔出资者的合法权益。

  我国证监会广东监管局行政监管办法抉择书(〔2019〕57号)显现,当事人刘刚作为时任领益智造财政总监(任期为2008年8月30日至2018年3月3日),未依照《上市公司信息发表处理办法》第三条的规则实行勤勉尽责职责,对公司上述未及时发表展开大宗产品买卖与严重合同缔结的状况、未及时对2017年年度成绩预告作出批改、大宗产品买卖资金付出和预付账款内部操控存在缺点5条问题负有重要职责。依据《上市公司信息发表处理办法》第五十八条、第五十九条的规则,广东证监局抉择对刘刚采纳出具警示函的行政监管办法。刘刚应仔细吸取教训,实在加强对证券法令法规的学习,采纳必要办法帮忙公司做好整改作业,保护上市公司资金财物安全完好及广阔出资者的合法权益。

  我国证监会广东监管局行政监管办法抉择书(〔2019〕58号)显现,当事人梁丽作为时任领益智造董事会秘书(任期为2016年8月17日至2018年7月24日),未依照《上市公司信息发表处理办法》第三条的规则实行勤勉尽责职责,对公司上述未及时发表严重合同缔结状况、未及时对2017年年度成绩预告和2018年半年度成绩预告作出批改3条问题负有重要职责。依据《上市公司信息发表处理办法》第五十八条、第五十九条的规则,广东证监局抉择对梁丽采纳出具警示函的行政监管办法。梁丽应仔细吸取教训,实在加强对证券法令法规的学习,采纳必要办法帮忙公司做好整改作业,保护上市公司资金财物安全完好及广阔出资者的合法权益。

  领益智造存在的详细问题如下:

  一、信息发表方面的问题

  (一)未及时发表展开大宗产品买卖的状况。领益智造于2014年6月开端展开大宗产品买卖,该事务属领益智造新增事务,且事务规划大、出售金额占公司运营收入的份额较高。领益智造在运营事务发作严重改变的状况下,未及时发表有关信息,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条、第三十条的规则。

  (二)未及时发表严重合同缔结状况。2016年6月1日,领益智造全资子公司江门江益磁材有限公司(以下简称“江益磁材”)与广州市卓益买卖有限公司(以下简称“广州卓益”)签定《购销协议》,约好江益磁材向广州卓益收买电解铜、铜杆等产品,江益磁材自2016年6月1日起按需分批向广州卓益预付8亿元货款;2016年12月2日,江益磁材与广州卓益再次签定《合同补充协议》,将预付货款总额调增为15亿元,合同金额占据益智造最近一期经审计净财物的52.24%。领益智造未及时发表上述重要合同缔结状况,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条、第三十条的规则。

  (三)未及时对2017年年度成绩预告作出批改。2017年10月30日,领益智造发表2017年第三季度陈说,估量2017年度归属于上市公司股东的净利润(以下简称“净利润”)为2.4亿元至3.3亿元。2018年2月28日,领益智造发表成绩预告批改及成绩快报,将2017年估量净利润批改为0.97亿元。2018年4月28日,领益智造发表2017年年报,布告当期经审计的净利润为14.05亿元。领益智造2017年度成绩预告、成绩快报中发表的净利润与经审计的净利润存在较大差异,且未在规则期限内及时作出批改,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条的规则。

  (四)未及时对2018年半年度成绩预告作出批改。2018年4月28日,领益智造发表2018年榜首季度陈说,估量2018年上半年净利润为4.23亿元至6.87亿元。2018年7月13日,领益智造发表2018年半年度成绩预告批改布告,将2018年半年度估量净利润批改为亏本1.59亿元至盈余1.06亿元。2018年8月27日,领益智造发表2018年半年报,布告2018年上半年净利润为亏本5.81亿元。领益智造2018年半年度成绩预告、成绩预告批改布告发表的净利润与终究发表的净利润存在较大差异,且未在规则期限内及时作出批改,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条的规则。

  二、内部操控方面的问题

  (一)大宗产品收买内部操控存在缺点。领益智造2014年6月展开大宗产品买卖事务时,未结合实践状况,完善大宗产品收买事务相关处理准则,直到2017年1月才拟定相关准则。领益智造在展开大宗产品买卖事务进程中,存在供货商挑选不妥、收买方法不标准、授权批阅不标准等问题。上述景象不符合《企业内部操控根本标准》第四条以及《企业内部操控运用指引第7号——收买事务》第三条、第四条等规则。

  (二)大宗产品买卖资金付出内部操控存在缺点。领益智造未对大宗产品买卖金钱付出批阅权限作出清晰规则,存在未依照公司章程和公司内部处理准则的规则实行资金开销批阅程序、在无详细收买订单支撑下付出大额预付款等问题。上述景象不符合《企业内部操控根本标准》第四条以及《企业内部操控运用指引第6号——资金活动》第三条、第二十一条等规则。

  (三)大宗产品买卖预付账款内部操控存在缺点。领益智造在展开大宗产品买卖进程中,存在未对大额长时间预付金钱定时进行追寻核对、对大额预付金钱的进程操控和盯梢处理不严等问题。上述景象不符合《企业内部操控根本标准》第四条以及《企业内部操控运用指引第7号——收买事务》第十三条、第十四条等规则。

  据我国经济网记者查询发现,当事公司广东领益智造股份有限公司于1994年11月25日树立,于2011年7月15日在深圳证券买卖所上市,其时的主承销商(保荐组织)是国信证券股份有限公司(简称“国信证券”,002736.SZ)。公司前身为江门市粉末冶金厂,树立于1975年,为广东省江门市全民一切制企业。1994年,江门市粉末冶金厂改制为江门市粉末冶金厂有限公司。2018年3月,公司名称由“广东江粉磁材股份有限公司”改变为“广东领益智造股份有限公司”。

  到2019年6月30日,当事人汪南东直接持有领益智造3.99亿股,持股份额为5.85%,为第二大股东。汪南东于2008年8月30日至2018年3月4日连任3届董事长并担任领益智造总司理一职,于2018年3月4日至8月21日担任领益智造副董事长。

  其个人简历如下:汪南东,男,1953年1月7日出世,我国国籍,大专学历。1977年进入江门市粉末冶金厂,1984年3月-1990年12月任副厂长,1990年12月-1994年9月任厂长,自1994年江门市粉末冶金厂改制为有限职责公司、股份有限公司至今,担任广东江粉磁材股份有限公司董事。

  领益智造榜首大股东领胜出资(深圳)有限公司持有领益智造41.40亿股,持股份额为60.65%,当事人曾芳勤全资持有该公司,为其实控人、实行董事;深圳市领尚出资合伙企业(有限合伙)持有领益智造1.96亿股,持股份额为2.87%,为第四大股东,当事人曾芳勤持有该公司72.46%股份,为其实控人;深圳市领杰出资合伙企业(有限合伙)持有领益智造9385.93亿股,持股份额为1.38%,为第五大股东,当事人曾芳勤持有该公司2.59%股份。曾芳勤于2018年3月4日起担任领益智造董事长兼总司理。

  其个人简历如下:曾芳勤,1965年生,我国国籍,硕士学历。曾任深圳市远洋渔业公司副总司理、广东富海公司总司理、美时精细加工有限公司我国区域总司理。2006年5月创建领胜电子科技(深圳)有限公司,2012年7月创建领益科技(深圳)有限公司。现任领益科技(深圳)有限公司总司理兼实行董事、领胜出资(深圳)有限公司实行董事、领益智造董事长兼总司理。

  当事人李晓青自2018年3月4日起担任领益智造财政总监。其个人简历如下:李晓青,1975年生,我国国籍,本科学历。曾在方大集团、中汇管帐事务所深圳分所作业;2012年10月参加领益科技(深圳)有限公司历任财政司理、财政副总监。现任领益智造财政总监。

  当事人周战峰曾于2008年8月30日至2016年8月17日担任领益智造董事会秘书,于2011年8月20日至2018年3月4日担任公司副总司理。其个人简历如下:周战峰,男,1977年生,我国国籍,硕士学历。2001年-2002年,历任中天科技股份有限公司证券部项目司理、副总裁助理;2002年-2003年,担任中天光子器材有限公司总司理助理;2003年-2004年,担任上海艾微出资处理有限公司实行董事;2004年至今,历任广东江粉磁材股份有限公司战略部项目司理、证券部司理、总经办主任、董事会秘书。现任广东江粉磁材股份有限公司董事、副总司理,并出任广东江粉金服控股有限公司董事长、总司理,广东金信泰富控股有限公司实行董事。

  当事人刘刚于2011年8月20日至2018年3月4日担任领益智造副总司理,于2008年8月30日至2018年3月4日担任公司财政总监。其个人简历如下:刘刚,男,1980年生,我国国籍,大学学历,北大光华EMBA,注册管帐师、高档管帐师、注册税务师。2002年-2006年,担任本分孜信管帐师事务所高档项目司理;2007年-2008年,担任华为技术有限公司审计司理;2008年7月至今,担任广东江粉磁材股份有限公司副总司理兼财政总监。现任广东江粉磁材股份有限公司董事、副总司理兼财政总监。

  《上市公司信息发表处理办法》第二条规则:信息发表职责人应当实在、精确、完好、及时地发表信息,不得有虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失。

  信息发表职责人应当一起向一切出资者揭露发表信息。

  在境内、外商场发行证券及其衍生种类并上市的公司在境外商场发表的信息,应当一起在境内商场发表。

  《上市公司信息发表处理办法》第三条规则:发行人、上市公司的董事、监事、高档处理人员应当忠诚、勤勉地实行职责,确保发表信息的实在、精确、完好、及时、公正。

  《上市公司信息发表处理办法》第三十条规则:发作或许对上市公司证券及其衍生种类买卖价格发作较大影响的严重事情,出资者没有得知时,上市公司应当当即发表,阐明事情的原因、现在的状况和或许发作的影响。前款所称严重事情包含:

  (一)公司的运营方针和运营范围的严重改变;

  (二)公司的严重出资行为和严重的置办产业的抉择;

  (三)公司缔结重要合同,或许对公司的财物、负债、权益和运营效果发作重要影响;

  (四)公司发作严重债款和未能清偿到期严重债款的违约状况,或许发作大额补偿职责;

  (五)公司发作严重亏本或许严重丢失;

  (六)公司出产运营的外部条件发作的严重改变;

  (七)公司的董事、1/3以上监事或许司理发作改变;董事长或许司理无法实行职责;

  (八)持有公司5%以上股份的股东或许实践操控人,其持有股份或许操控公司的状况发作较大改变;

  (九)公司减资、兼并、分立、闭幕及请求破产的抉择;或许依法进入破产程序、被责令封闭;

  (十)触及公司的严重诉讼、裁定,股东大会、董事会抉择被依法吊销或许宣告无效;

  (十一)公司涉嫌违法违规被有权机关查询,或许遭到刑事处分、严重行政处分;公司董事、监事、高档处理人员涉嫌违法违纪被有权机关查询或许采纳强制办法;

  (十二)新发布的法令、法规、规章、职业方针或许对公司发作严重影响;

  (十三)董事会就发行新股或许其他再融资方案、股权鼓励方案构成相关抉择;

  (十四)法院判决制止控股股东转让其所持股份;任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻住、司法拍卖、保管、设定信任或许被依法约束表决权;

  (十五)首要财物被查封、扣押、冻住或许被典当、质押;

  (十六)首要或许悉数事务堕入中止;

  (十七)对外供给严重担保;

  (十八)获得大额政府补助等或许对公司财物、负债、权益或许运营效果发作严重影响的额定收益;

  (十九)改变管帐方针、管帐估量;

  (二十)因前期已发表的信息存在过失、未按规则发表或许虚伪记载,被有关机关责令改正或许经董事会抉择进行更正;

  (二十一)我国证监会规则的其他景象。

  《上市公司信息发表处理办法》第五十八条规则:上市公司董事、监事、高档处理人员应当对公司信息发表的实在性、精确性、完好性、及时性、公正性担任,但有充沛依据标明其现已实行勤勉尽责职责的在外。

  上市公司董事长、司理、董事会秘书,应当对公司暂时陈说信息发表的实在性、精确性、完好性、及时性、公正性承当首要职责。

  上市公司董事长、司理、财政担任人应对公司财政陈说的实在性、精确性、完好性、及时性、公正性承当首要职责。

  《上市公司信息发表处理办法》第五十九条规则:信息发表职责人及其董事、监事、高档处理人员,上市公司的股东、实践操控人、收买人及其董事、监事、高档处理人员违背本办法的,我国证监会能够采纳以下监管办法:

  (一)责令改正;

  (二)监管说话;

  (三)出具警示函;

  (四)将其违法违规、不实行揭露许诺等状况记入诚信档案并发布;

  (五)认定为不恰当人选;

  (六)依法能够采纳的其他监管办法。

  《企业内部操控根本标准》第四条规则:企业树立与施行内部操控,应当遵从下列准则:

  (一)全面性准则。内部操控应当贯穿决议方案、实行和监督全进程,掩盖企业及其所属单位的各种事务和事项。

  (二)重要性准则。内部操控应当在全面操控的基础上,注重重要事务事项和高危险范畴。

  (三)制衡性准则。内部操控应当在处理结构、组织设置及权责分配、事务流程等方面构成彼此限制、彼此监督,一起统筹运营功率。

  (四)适应性准则。内部操控应当与企业运营规划、事务范围、竞赛状况和危险水相等相适应,并跟着状况的改变及时加以调整。

  (五)本钱效益准则。内部操控应当权衡施行本钱与预期效益,以恰当的本钱完成有用操控。

  《企业内部操控运用指引第7号——收买事务》第三条规则:企业收买事务至少应当注重下列危险:

  (一)收买方案组织不合理,商场改变趋势猜测不精确,形成库存缺少或积压,或许导致企业出产阻滞或资源糟蹋。

  (二)供货商挑选不妥,收买方法不合理,招投标或定价机制不科学,授权批阅不标准,或许导致收买物资质次价高,呈现作弊或遭受诈骗。

  (三)收买检验不标准,付款审阅不严,或许导致收买物资、资金丢失或信誉受损。

  《企业内部操控运用指引第7号——收买事务》第四条规则:企业应当结合实践状况,全面整理收买事务流程,完善收买事务相关处理准则,统筹组织收买方案,清晰请购、批阅、购买、检验、付款、收买后点评等环节的职责和批阅权限,依照规则的批阅权限和程序处理收买事务,树立价格监督机制,定时检查和点评收买进程中的薄弱环节,采纳有用操控办法,确保物资收买满意企业出产运营需求。

  《企业内部操控运用指引第7号——收买事务》第十三条规则:企业应当加强收买付款的处理,完善付款流程,清晰付款审阅人的职责和权利,严厉审阅收买预算、合同、相关单据凭据、批阅程序等相关内容,审阅无误后依照合同规则及时处理付款。

  企业在付款进程中,应当严厉检查收买发票的实在性、合法性和有用性。发现虚伪发票的,应查明原因,及时陈说处理。

  企业应当注重收买付款的进程操控和盯梢处理,发现异常状况的,应当回绝付款,防止呈现资金丢失和信誉受损。

  企业应当合理挑选付款方法,并严厉遵从合同规则,防备付款方法不妥带来的法令危险,确保资金安全。

  《企业内部操控运用指引第7号——收买事务》第十四条规则:企业应当加强预付账款和定金的处理。触及大额或长时间的预付金钱,应当定时进行追寻核对,归纳剖析预付账款的期限、占用金钱的合理性、不行回收危险等状况,发现有疑问的预付金钱,应当及时采纳办法。

  《企业内部操控运用指引第6号——资金活动》第三条规则:企业资金活动至少应当注重下列危险:

  (一)筹资决议方案不妥,引发本钱结构不合理或无效融资,或许导致企业筹本钱钱过高或债款危机。

  (二)出资决议方案失误,引发盲目扩张或损失展开机会,或许导致资金链断裂或资金运用效益低下。

  (三)资金调度不合理、营运不畅,或许导致企业堕入财政窘境或资金冗余。

  (四)资金活动管控不严,或许导致资金被移用、侵吞、抽逃或遭受诈骗。

  《企业内部操控运用指引第6号——资金活动》第二十一条规则:企业应当加强对营运资金的管帐系统操控,严厉标准资金的出入条件、程序和批阅权限。

  企业在出产运营及其他事务活动中获得的资金收入应当及时入账,不得账外设账,禁止收款不入账、建立“小金库”。

  企业处理资金付出事务,应当清晰开销金钱的用处、金额、预算、限额、付出方法等内容,并附原始单据或相关证明,实行严厉的授权批阅程序后,方可组织资金开销。

  企业处理资金收付事务,应当恪守现金和银行存款处理的有关规则,不得由一人处理货币资金全进程事务,禁止将处理资金付出事务的相关印章和收据会集一人保管。

  以下为原文:

  我国证券监督处理委员会广东监管局行政监管办法抉择书

  〔2019〕52号

  关于对广东领益智造股份有限公司采纳出具警示函办法的抉择

  广东领益智造股份有限公司:

  经查,我局发现你公司存在以下违规问题:

  一、信息发表方面的问题

  (一)未及时发表展开大宗产品买卖的状况。你公司于2014年6月开端展开大宗产品买卖,该事务属你公司新增事务,且事务规划大、出售金额占公司运营收入的份额较高。你公司在运营事务发作严重改变的状况下,未及时发表有关信息,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条、第三十条的规则。

  (二)未及时发表严重合同缔结状况。2016年6月1日,你公司全资子公司江门江益磁材有限公司(以下简称江益磁材)与广州市卓益买卖有限公司(以下简称广州卓益)签定《购销协议》,约好江益磁材向广州卓益收买电解铜、铜杆等产品,江益磁材自2016年6月1日起按需分批向广州卓益预付8亿元货款;2016年12月2日,江益磁材与广州卓益再次签定《合同补充协议》,将预付货款总额调增为15亿元,合同金额占据益智造最近一期经审计净财物的52.24%。你公司未及时发表上述重要合同缔结状况,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条、第三十条的规则。

  (三)未及时对2017年年度成绩预告作出批改。2017年10月30日,你公司发表2017年第三季度陈说,估量2017年度归属于上市公司股东的净利润(以下简称净利润)为2.4亿元至3.3亿元。2018年2月28日,你公司发表成绩预告批改及成绩快报,将2017年估量净利润批改为0.97亿元。2018年4月28日,你公司发表2017年年报,布告当期经审计的净利润为14.05亿元。你公司2017年度成绩预告、成绩快报中发表的净利润与经审计的净利润存在较大差异,且未在规则期限内及时作出批改,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条的规则。

  (四)未及时对2018年半年度成绩预告作出批改。2018年4月28日,你公司发表2018年榜首季度陈说,估量2018年上半年净利润为4.23亿元至6.87亿元。2018年7月13日,你公司发表2018年半年度成绩预告批改布告,将2018年半年度估量净利润批改为亏本1.59亿元至盈余1.06亿元。2018年8月27日,你公司发表2018年半年报,布告2018年上半年净利润为亏本5.81亿元。你公司2018年半年度成绩预告、成绩预告批改布告发表的净利润与终究发表的净利润存在较大差异,且未在规则期限内及时作出批改,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条的规则。

  二、内部操控方面的问题

  (一)大宗产品收买内部操控存在缺点。你公司2014年6月展开大宗产品买卖事务时,未结合实践状况,完善大宗产品收买事务相关处理准则,直到2017年1月才拟定相关准则。你公司在展开大宗产品买卖事务进程中,存在供货商挑选不妥、收买方法不标准、授权批阅不标准等问题。上述景象不符合《企业内部操控根本标准》第四条以及《企业内部操控运用指引第7号——收买事务》第三条、第四条等规则。

  (二)大宗产品买卖资金付出内部操控存在缺点。你公司未对大宗产品买卖金钱付出批阅权限作出清晰规则,存在未依照公司章程和公司内部处理准则的规则实行资金开销批阅程序、在无详细收买订单支撑下付出大额预付款等问题。上述景象不符合《企业内部操控根本标准》第四条以及《企业内部操控运用指引第6号——资金活动》第三条、第二十一条等规则。

  (三)大宗产品买卖预付账款内部操控存在缺点。你公司在展开大宗产品买卖进程中,存在未对大额长时间预付金钱定时进行追寻核对、对大额预付金钱的进程操控和盯梢处理不严等问题。上述景象不符合《企业内部操控根本标准》第四条以及《企业内部操控运用指引第7号——收买事务》第十三条、第十四条等规则。

  依据《上市公司信息发表处理办法》第五十九条等规则,我局抉择对你公司采纳出具警示函的行政监管办法。你公司应高度注重上述问题,采纳有用办法实在整改,并对相关职责人进行内部问责,于收到本抉择书之日起30日内向我局报送整改状况、内部问责状况,并抄报深圳证券买卖所。

  假如对本监督处理办法不服,能够在收到本抉择书之日起60日内向我国证券监督处理委员会提出行政复议请求;也能够在收到本抉择书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间,上述监督处理办法不中止实行。

  广东证监局

  2019年8月16日

  我国证券监督处理委员会广东监管局行政监管办法抉择书

  〔2019〕53号

  关于对汪南东采纳出具警示函办法的抉择

  汪南东:

  经查,我局发现广东领益智造股份有限公司(以下简称领益智造或公司)存在以下违规问题:

  一、信息发表方面的问题

  (一)未及时发表展开大宗产品买卖的状况。领益智造于2014年6月开端展开大宗产品买卖,该事务属公司新增事务,且事务规划大、出售金额占公司运营收入的份额较高。领益智造在运营事务发作严重改变的状况下,未及时发表有关信息,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条、第三十条的规则。

  (二)未及时发表严重合同缔结状况。2016年6月1日,领益智造全资子公司江门江益磁材有限公司(以下简称江益磁材)与广州市卓益买卖有限公司(以下简称广州卓益)签定《购销协议》,约好江益磁材向广州卓益收买电解铜、铜杆等产品,江益磁材自2016年6月1日起按需分批向广州卓益预付8亿元货款;2016年12月2日,江益磁材与广州卓益再次签定《合同补充协议》,将预付货款总额调增为15亿元,合同金额占据益智造最近一期经审计净财物的52.24%。领益智造未及时发表上述重要合同缔结状况,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条、第三十条的规则。

  (三)未及时对2017年年度成绩预告作出批改。2017年10月30日,领益智造发表2017年第三季度陈说,估量2017年度归属于上市公司股东的净利润(以下简称净利润)为2.4亿元至3.3亿元。2018年2月28日,公司发表成绩预告批改及成绩快报,将2017年估量净利润批改为0.97亿元。2018年4月28日,公司发表2017年年报,布告当期经审计的净利润为14.05亿元。领益智造2017年度成绩预告、成绩快报中发表的净利润与经审计的净利润存在较大差异,公司未在规则期限内及时进行批改,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条的规则。

  (四)未及时对2018年半年度成绩预告作出批改。2018年4月28日,领益智造发表2018年榜首季度陈说,估量2018年上半年净利润为4.23亿元至6.87亿元。2018年7月13日,公司发表2018年半年度成绩预告批改布告,将2018年半年度估量净利润批改为亏本1.59亿元至盈余1.06亿元。2018年8月27日,公司发表2018年半年报,布告2018年上半年净利润为亏本5.81亿元。领益智造2018年半年度成绩预告、成绩预告批改布告发表的净利润与终究发表的净利润存在较大差异,公司未在规则期限内及时作出批改,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条的规则。

  二、内部操控方面的问题

  (一)大宗产品收买内部操控存在缺点。领益智造2014年6月展开大宗产品买卖事务时,未结合实践状况,完善大宗产品收买事务相关处理准则,直到2017年1月才拟定相关准则。领益智造在展开大宗产品买卖事务进程中,存在供货商挑选不妥、收买方法不合理、授权批阅不标准等问题。上述景象不符合《企业内部操控根本标准》第四条以及《企业内部操控运用指引第7号——收买事务》第三条、第四条等规则。

  (二)大宗产品买卖资金付出内部操控存在缺点。领益智造未对大宗产品买卖金钱付出批阅权限作出清晰规则,存在未依照公司章程和公司内部处理准则的规则实行资金开销批阅程序、在无详细收买订单支撑下付出大额预付款等问题。上述景象不符合《企业内部操控根本标准》第四条以及《企业内部操控运用指引第6号——资金活动》第三条、第二十一条等规则。

  (三)大宗产品买卖预付账款内部操控存在缺点。领益智造在展开大宗产品买卖进程中,存在未对大额长时间预付金钱定时进行追寻核对、对大额预付金钱的进程操控和盯梢处理不严等问题。上述景象不符合《企业内部操控根本标准》第四条以及《企业内部操控运用指引第7号——收买事务》第十三条、第十四条等规则。

  你作为时任领益智造董事长兼总司理(任期为2008年8月30日至2018年3月3日)、公司大宗产品买卖直接担任人,未依照《上市公司信息发表处理办法》第三条的规则实行勤勉尽责职责,对公司上述问题负有首要职责。

  依据《上市公司信息发表处理办法》第五十八条、第五十九条等规则,我局抉择对你采纳出具警示函的行政监管办法。你应仔细吸取教训,实在加强对证券法令法规的学习,采纳必要办法帮忙公司做好整改作业,保护上市公司资金财物安全完好及广阔出资者的合法权益。

  假如对本监督处理办法不服,能够在收到本抉择书之日起60日内向我国证券监督处理委员会提出行政复议请求;也能够在收到本抉择书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间,上述监督处理办法不中止实行。

  广东证监局

  2019年8月16日

  我国证券监督处理委员会广东监管局行政监管办法抉择书

  〔2019〕54号

  关于对曾芳勤采纳出具警示函办法的抉择

  曾芳勤:

  经查,我局发现广东领益智造股份有限公司(以下简称领益智造)存在以下违规问题:

  2018年4月28日,领益智造发表2018年榜首季度陈说,估量2018年上半年净利润为4.23亿元至6.87亿元。2018年7月13日,领益智造发表2018年半年度成绩预告批改布告,将2018年半年度估量净利润批改为亏本1.59亿元至盈余1.06亿元。2018年8月27日,领益智造发表2018年半年报,布告2018年上半年净利润为亏本5.81亿元。领益智造2018年半年度成绩预告、成绩预告批改布告发表的净利润与终究发表的净利润存在较大差异,公司未在规则期限内及时作出批改,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条的规则。

  你作为领益智造董事长兼总司理,未依照《上市公司信息发表处理办法》第三条的规则实行勤勉尽责职责,对公司上述问题负有重要职责。

  依据《上市公司信息发表处理办法》第五十八条、第五十九条的规则,我局抉择对你采纳出具警示函的行政监管办法。你应仔细吸取教训,实在加强对证券法令法规的学习,依法依规实行信息发表职责,根绝此类事情再次发作。

  假如对本监督处理办法不服,能够在收到本抉择书之日起60日内向我国证券监督处理委员会提出行政复议请求;也能够在收到本抉择书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间,上述监督处理办法不中止实行。

  广东证监局

  2019年8月16日

  我国证券监督处理委员会广东监管局行政监管办法抉择书

  〔2019〕55号

  关于对李晓青采纳出具警示函办法的抉择

  李晓青:

  经查,我局发现广东领益智造股份有限公司(以下简称领益智造)存在以下违规问题:

  2018年4月28日,领益智造发表2018年榜首季度陈说,估量2018年上半年净利润为4.23亿元至6.87亿元。2018年7月13日,领益智造发表2018年半年度成绩预告批改布告,将2018年半年度估量净利润批改为亏本1.59亿元至盈余1.06亿元。2018年8月27日,领益智造发表2018年半年报,布告2018年上半年净利润为亏本5.81亿元。领益智造2018年半年度成绩预告、成绩预告批改布告发表的净利润与终究发表的净利润存在较大差异,公司未在规则期限内及时作出批改,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条的规则。

  你作为领益智造财政总监(任期为2018年3月4日至今),未依照《上市公司信息发表处理办法》第三条的规则实行勤勉尽责职责,对公司上述问题负有重要职责。

  依据《上市公司信息发表处理办法》第五十八条、第五十九条的规则,我局抉择对你采纳出具警示函的行政监管办法。你应仔细吸取教训,实在加强对证券法令法规的学习,依法依规实行信息发表职责,根绝此类事情再次发作。

  假如对本监督处理办法不服,能够在收到本抉择书之日起60日内向我国证券监督处理委员会提出行政复议请求;也能够在收到本抉择书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间,上述监督处理办法不中止实行。

  广东证监局

  2019年8月16日

  我国证券监督处理委员会广东监管局行政监管办法抉择书

  〔2019〕56号

  关于对周战峰采纳出具警示函办法的抉择

  周战峰:

  经查,我局发现广东领益智造股份有限公司(以下简称领益智造或公司)存在以下违规问题:

  一、未及时发表展开大宗产品买卖的状况。领益智造于2014年6月开端展开大宗产品买卖,该事务属公司新增事务,且事务规划大、出售金额占公司运营收入的份额较高。领益智造在运营事务发作严重改变的状况下,未及时发表有关信息,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条、第三十条的规则。

  二、未及时发表严重合同缔结状况。2016年6月1日,领益智造全资子公司江门江益磁材有限公司(以下简称江益磁材)与广州市卓益买卖有限公司(以下简称广州卓益)签定《购销协议》,约好江益磁材向广州卓益收买电解铜、铜杆等产品,江益磁材自2016年6月1日起按需分批向广州卓益预付8亿元货款。领益智造未及时发表上述重要合同缔结状况,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条、第三十条的规则。

  你作为时任领益智造董事会秘书(任期为2008年8月30日至2016年8月17日),未依照《上市公司信息发表处理办法》第三条的规则实行勤勉尽责职责,对公司上述问题负有重要职责。

  依据《上市公司信息发表处理办法》第五十八条、第五十九条的规则,我局抉择对你采纳出具警示函的行政监管办法。你应仔细吸取教训,实在加强对证券法令法规的学习,采纳必要办法帮忙公司做好整改作业,保护上市公司资金财物安全完好及广阔出资者的合法权益。

  假如对本监督处理办法不服,能够在收到本抉择书之日起60日内向我国证券监督处理委员会提出行政复议请求;也能够在收到本抉择书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间,上述监督处理办法不中止实行。

  广东证监局

  2019年8月16日

  我国证券监督处理委员会广东监管局行政监管办法抉择书

  〔2019〕57号

  关于对刘刚采纳出具警示函办法的抉择

  刘刚:

  经查,我局发现广东领益智造股份有限公司(以下简称领益智造或公司)存在以下违规问题:

  一、信息发表方面的问题

  (一)未及时发表展开大宗产品买卖的状况。领益智造于2014年6月开端展开大宗产品买卖,该事务属公司新增事务,且事务规划大、出售金额占公司运营收入的份额较高。领益智造在运营事务发作严重改变的状况下,未及时发表有关信息,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条、第三十条的规则。

  (二)未及时发表严重合同缔结状况。2016年6月1日,领益智造全资子公司江门江益磁材有限公司(以下简称江益磁材)与广州市卓益买卖有限公司(以下简称广州卓益)签定《购销协议》,约好江益磁材向广州卓益收买电解铜、铜杆等产品,江益磁材自2016年6月1日起按需分批向广州卓益预付8亿元货款;2016年12月2日,江益磁材与广州卓益再次签定《合同补充协议》,将预付货款总额调增为15亿元,合同金额占据益智造最近一期经审计净财物的52.24%。领益智造未及时发表上述重要合同缔结状况,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条、第三十条的规则。

  (三)未及时对2017年年度成绩预告作出批改。2017年10月30日,领益智造发表2017年第三季度陈说,估量2017年度归属于上市公司股东的净利润(以下简称净利润)为2.4亿元至3.3亿元。2018年2月28日,公司发表成绩预告批改及成绩快报,将2017年估量净利润批改为0.97亿元。2018年4月28日,公司发表2017年年报,布告当期经审计的净利润为14.05亿元。领益智造2017年度成绩预告、成绩快报中发表的净利润与经审计的净利润存在较大差异,公司未在规则期限内及时进行批改,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条的规则。

  二、内部操控方面的问题

  (一)大宗产品买卖资金付出内部操控存在缺点。领益智造未对大宗产品买卖金钱付出批阅权限作出清晰规则,存在未依照公司章程和公司内部处理准则的规则实行资金开销批阅程序、在无详细收买订单支撑下付出大额预付款等问题。上述景象不符合《企业内部操控根本标准》第四条以及《企业内部操控运用指引第6号——资金活动》第三条、第二十一条等规则。

  (二)大宗产品买卖预付账款内部操控存在缺点。领益智造在展开大宗产品买卖进程中,存在未对大额长时间预付金钱定时进行追寻核对、对大额预付金钱的进程操控和盯梢处理不严等问题。上述景象不符合《企业内部操控根本标准》第四条以及《企业内部操控运用指引第7号——收买事务》第十三条、第十四条等规则。

  你作为时任领益智造财政总监(任期为2008年8月30日至2018年3月3日),未依照《上市公司信息发表处理办法》第三条的规则实行勤勉尽责职责,对公司上述问题负有重要职责。

  依据《上市公司信息发表处理办法》第五十八条、第五十九条的规则,我局抉择对你采纳出具警示函的行政监管办法。你应仔细吸取教训,实在加强对证券法令法规的学习,采纳必要办法帮忙公司做好整改作业,保护上市公司资金财物安全完好及广阔出资者的合法权益。

  假如对本监督处理办法不服,能够在收到本抉择书之日起60日内向我国证券监督处理委员会提出行政复议请求;也能够在收到本抉择书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间,上述监督处理办法不中止实行。

  广东证监局

  2019年8月16日

  我国证券监督处理委员会广东监管局行政监管办法抉择书

  〔2019〕58号

  关于对梁丽采纳出具警示函办法的抉择

  梁丽:

  经查,我局发现广东领益智造股份有限公司(以下简称领益智造或公司)存在以下违规问题:

  (一)未及时发表严重合同缔结状况。2016年6月1日,领益智造全资子公司江门江益磁材有限公司(以下简称江益磁材)与广州市卓益买卖有限公司(以下简称广州卓益)签定《购销协议》,约好江益磁材向广州卓益收买电解铜、铜杆等产品,江益磁材自2016年6月1日起按需分批向广州卓益预付8亿元货款;2016年12月2日,江益磁材与广州卓益再次签定《合同补充协议》,将预付货款总额调增为15亿元,合同金额占据益智造最近一期经审计净财物的52.24%。领益智造未及时发表上述重要合同缔结状况,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条、第三十条的规则。

  (二)未及时对2017年年度成绩预告作出批改。2017年10月30日,领益智造发表2017年第三季度陈说,估量2017年度归属于上市公司股东的净利润(以下简称净利润)为2.4亿元至3.3亿元。2018年2月28日,公司发表成绩预告批改及成绩快报,将2017年估量净利润批改为0.97亿元。2018年4月28日,公司发表2017年年报,布告当期经审计的净利润为14.05亿元。领益智造2017年度成绩预告、成绩快报中发表的净利润与经审计的净利润存在较大差异,且未在规则期限内及时进行批改,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条的规则。

  (三)未及时对2018年半年度成绩预告作出批改。2018年4月28日,领益智造发表2018年榜首季度陈说,估量2018年上半年净利润为4.23亿元至6.87亿元。2018年7月13日,公司发表2018年半年度成绩预告批改布告,将2018年半年度估量净利润批改为亏本1.59亿元至盈余1.06亿元。2018年8月27日,公司发表2018年半年报,布告2018年上半年净利润为亏本5.81亿元。领益智造2018年半年度成绩预告、成绩预告批改布告发表的净利润与终究发表的净利润存在较大差异,公司未在规则期限内及时作出批改,不符合《上市公司信息发表处理办法》第二条的规则。

  你作为时任领益智造董事会秘书(任期为2016年8月17日至2018年7月24日),未依照《上市公司信息发表处理办法》第三条的规则实行勤勉尽责职责,对公司上述相关问题负有重要职责。

  依据《上市公司信息发表处理办法》第五十八条、第五十九条的规则,我局抉择对你采纳出具警示函的行政监管办法。你应仔细吸取教训,实在加强对证券法令法规的学习,采纳必要办法帮忙公司做好整改作业,保护上市公司资金财物安全完好及广阔出资者的合法权益。

  假如对本监督处理办法不服,能够在收到本抉择书之日起60日内向我国证券监督处理委员会提出行政复议请求;也能够在收到本抉择书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间,上述监督处理办法不中止实行。

  广东证监局

  2019年8月16日

(职责编辑:徐自立)


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领益智造信披内控7宗违规 董事长曾芳勤6人吃警示函

2019-08-26 10:34 来历:我国经济网
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